קרן השתלמות – הכללים שחייב להכיר!

אם יש לכם קרן השתלמות,

את הכללים הללו קריטי שתדעו‼️

– קרן השתלמות / חלק 4 –

בפוסט הקודם דברנו על קרן השתלמות לשכירים.

היום נעסוק במספר כללים,

שקריטי לדעת לגבי קרן ההשתלמות!

✅ משיכת כספים מקרן ההשתלמות:

וותק הקרן נקבע במועד ההפקדה הראשונה. 

👈 ניתן למשוך את הכספים מקרן ההשתלמות 

לכל מטרה לאחר שש שנות וותק. 

במידה ובעלי הקרן הגיע לגיל פרישה 

או שהכספים מיועדים להשתלמות מקצועית, 

ניתן למשוך את הכספים גם לאחר שלוש שנים.

👈 ניתן לבצע משיכה חלקית מהקרן, 

אך חשוב לדעת שלאחר המשיכה  הקרן "ננעלת"

ולא ניתן עוד להפקיד אליה כספים חדשים, 

ויש לפתוח קופה חדשה ולהפקיד אליה. 

👌 טיפ לעצמאים :

ניתן לפתוח מדי מספר שנים קרן על מנת לצבור וותק – 

התייעצו בעניין עם בעל מקצוע.

✅ השלכת (החלת) וותק בין קופות:

בחלק מהמקרים ניתן להשליך וותק של קרן וותיקה (נזילה) 

על קרן חדשה (שאינה נזילה), בתנאים הבאים:

👈 השלכת וותק תתאפשר רק כאשר

לפחות אחת משתי הקרנות במעמד שכיר .

👈 ניתן לבצע החלת וותק רק מקרן שעדיין לא משכו ממנה

👈 יש למשוך ראשית את הכסף מהקרן ה"צעירה", 

ורק לאחר מכן את הקרן ה"וותיקה".

👈 אי אפשר לבצע משיכה חלקית מהקרן ה"צעירה", 

אלא יש למשוך את כל הסכום הצבור בה בבת אחת.

זהו סעיף קצת מורכב ומומלץ להעזר באיש מקצוע.

✅ "קנסות" על משיכה מוקדמת:

משיכת כספים מהקרן לפני הזמן (כאמור לעיל)

מוגדרת "משיכת כספים שלא כדין" ויש לה מחיר כבד.

👈 תשלום מס הכנסה על הפרשות המעסיק 

(חלקו של העובד כבר חויב במס הכנסה בעת תשלום השכר)

👈 כל הרווחים שנצברו בקרן יחויבו אף הם במס הכנסה.

(הן על החלק של העובד והן על החלק של המעסיק)

<< שימו לב!! >>

מכיוון שלחברה המנהלת את קרן ההשתלמות 

אין מידע על מדרגת המס של הבעלים

עשויה החברה לנכות מתוך הכספים שמשוחררים 

מס בשיעור המירבי (מדרגת מס של 47%). 

במקרה כזה יש לפנות למנהל החשבונות.

בעקבות "קנסות" כבדים אלה, 

משיכת כספים מוקדמת מקרן ההשתלמות, ברוב המקרים אינה משתלמת❗

רוצים לקבל עוד טיפים חשובים שיעזרו לכם להגדיל את הנטו??

הצטרפו עכשיו לקבוצת הטיפים שלנו ותתחילו לחסוך בגדול 💰

רוצים לשלם פחות מס? 

דברו איתי ואשמח לעזור😊

יפעה פויכטונגר רו"ח

הגדלת הנטו שלך, 

זו המומחיות שלי🥇